小红书申请缴税报销

摘要： 核心概念：你需要做什么？你的流程分为两步：年度汇算清缴（3月1日-6月30日）： 这是国家规定的，对上一年度的个人所得税进行“多退少补”的最终结算，准备并提交相关凭证： 为了证明你...

核心概念：你需要做什么？

你的流程分为两步：

1. 年度汇算清缴（3月1日-6月30日）： 这是国家规定的，对上一年度的个人所得税进行“多退少补”的最终结算。
2. 准备并提交相关凭证： 为了证明你的“成本”，从而获得更多的税前扣除额度,你需要整理好你的经营支出凭证。

第一步：理解你的收入类型和预扣机制

在小红书，创作者的收入主要分为两类,税务处理方式不同：

劳务报酬（最常见的类型）

• 来源： 接到的品牌合作（商单）、平台任务等。
• 税务处理： 小红书作为支付方，在给你打款时已经预扣了个人所得税，这笔钱你平时是拿不到手的，平台直接扣除了。
  • 预扣率： 通常为 20% - 40% 的超额累进税率，你接到一个1000元的商单，平台可能会先扣掉200元作为税,只给你打800元。
  • 关键点： 这只是预扣，不是最终税款！年终汇算时，如果你的总成本（为了创作产生的花费）很高，导致应纳税所得额很低,你就有可能把预扣的税退回来。

经营所得（适合专业、持续创作者）

• 来源： 如果你的小红书账号被认定为“个人独资企业”或“个体工商户”,那么所有收入都属于经营所得。
• 税务处理：
  • 优点： 经营所得可以扣除的成本范围更广，包括你的设备折旧、房租、水电、交通、通讯等与经营相关的所有合理支出，这通常能带来更高的税前扣除额度,税负更低。
  • 缺点： 需要自己去税务局进行税务登记，并按规定进行申报（季度申报+年度汇算），流程更复杂。大部分刚开始在小红书变现的创作者，默认按劳务报酬处理，更简单。

对于绝大多数小红书博主，我们先按照劳务报酬来理解退税流程。

第二步：年度汇算清缴，申请退税（核心流程）

这是每年3月1日到6月30日期间必须做的事情，你可以通过“个人所得税”APP来完成。

流程详解：

准备工作（在3月1日前完成）

• 下载并注册“个人所得税”APP。
• 整理成本凭证（这是退税的关键！）： 为了增加你的“成本”，从而减少“应纳税所得额”，你需要收集好所有与创作相关的发票和收据。
  • 常见可抵扣成本包括：
    • 购买道具/服装： 为拍摄购买的衣服、化妆品、饰品、小道具等。
    • 场地租赁费： 拍影棚、咖啡馆等场地的费用。
    • 交通费： 去取货、去拍摄地点的交通费用（打车票、油票等）。
    • 通讯费： 为工作产生的手机话费套餐。
    • 设备折旧： 相机、镜头、手机、电脑、三脚架等大件设备，可以按一定年限（如3-5年）分摊折旧。
    • 学习费用： 参加的摄影、剪辑、文案等课程费用。
    • 其他： 购买修图软件的会员费、购买图片/音乐素材的费用等。
  • 重要提示： 税务上最认可的凭证是发票，特别是增值税发票，如果无法取得发票，有支付记录的收据、截图等也可以作为辅助证明，但税务风险相对较高。建议养成索要和保留发票的习惯。

登录“个人所得税”APP，开始申报

• 首页找到【2025综合所得年度汇算】（申报年度会变化，例如2025年就是申报2025年）。
• 选择【申报年度】，点击【开始申报】。
• 系统会自动填充你的基本信息，核对无误后，选择【我需要申报表预填服务】。

添加“劳务报酬”收入

• 进入收入填报页面后，系统会自动从税务局拉取你所有的“工资薪金”和“劳务报酬”收入数据。
• 重点检查【劳务报酬】部分。 你会看到来自小红书、抖音、其他品牌等所有支付方的收入总额。
• 如果发现小红书的收入没有，或者金额不对，你需要点击【劳务报酬】旁边的【新增】，手动添加你的小红书收入记录，你可以登录小红书创作者后台,查看结算单来获取准确数据。

添加“成本费用”（最关键的一步）

• 在收入填报页面，向下滑动，找到【费用、免税收入和税前扣除】。
• 点击【新增】，在弹出的选项中，选择【允许扣除的其他个人费用】。
• 在“其他”一栏，手动填写你整理好的总成本金额，你这一年总共花了2万块在创作上，就填写“20000”。
• 系统说明： 这个选项对应的是《个人所得税法》中提到的“符合个人所得规定的其他费用”，虽然法规没有明确列举，但在实际操作中，税务机关普遍认可与取得收入直接相关的合理支出，只要你的支出合理且有凭证,填写在这里是符合逻辑的。

计算税款并提交

• 填写完所有收入和扣除项后，系统会自动计算出你的“应纳税所得额”和“应补/退税额”。
• 如果结果是“应退税额”，恭喜你！这意味着你预缴的税款多了,可以拿回来。
• 仔细核对数据，确认无误后，点击【提交申报】。

申请退税并等待到账

• 提交后,系统会显示退税申请已提交。
• 你需要添加一张你本人的银行卡用于接收退税。
• 税务局会对你的申报进行审核,通常需要几天到几周不等。
• 审核通过后，税款就会打到你的银行卡上，你可以在APP的【查询】->【退税进度查询】中查看状态。

第三步：特殊情况与进阶建议

如果我的收入很高，需要补税怎么办？

如果你的年度综合所得（劳务报酬+工资等）超过12万元，并且年度汇算后需要补税金额超过400元，那么你就必须补税,否则会影响个人征信。

我是否应该注册为“个体工商户”？

这是一个需要权衡的决定。

• 适合人群： 月收入稳定较高（例如超过2万）、收入来源单一（主要靠小红书）、并且有大量固定成本（如在家办公、设备投入大）的专业创作者。
• 优势： 税负更低,可以扣除的成本范围更广。
• 劣势： 流程复杂，需要记账、报税，可能需要找代理记账公司,每年有固定的管理费。

建议： 如果你是刚开始变现的博主，先按劳务报酬处理，当你的收入规模和成本清晰后，再咨询专业的税务顾问,评估转为经营所得的利弊。

总结与小贴士

1. 核心动作： 每年3-6月，通过“个人所得税”APP进行年度汇算。
2. 退税关键： 保留好所有创作成本凭证（发票优先），并在申报时填入【允许扣除的其他个人费用】中。
3. 平台责任： 小红书已经履行了代扣代缴的义务，你需要做的是年终的“多退少补”。
4. 税务合规： 依法纳税是每个公民的义务，如实申报，合理抵扣，不要虚开发票,避免税务风险。
5. 寻求专业帮助： 如果你的收入情况复杂，或者对税务流程不熟悉，强烈建议咨询专业的会计师或税务师，他们能为你提供最合规、最优化的方案。

希望这份详细的指南能帮到你！祝你在小红书的创作之路越来越顺利,退税成功！