小红书为什么税费单收

摘要： 这是一个非常好的问题,也是很多小红书用户，尤其是新手创作者和商家，经常会感到困惑的一点，小红书对个人创作者的收益（如笔记带货、蒲公英商单等）单收税费，本质上是因为小红书平台需要履行...

这是一个非常好的问题,也是很多小红书用户，尤其是新手创作者和商家，经常会感到困惑的一点。

小红书对个人创作者的收益（如笔记带货、蒲公英商单等）单收税费，本质上是因为小红书平台需要履行中国税法规定的“个人所得税代扣代缴”义务。

下面我们来详细拆解一下这背后的原因、逻辑以及你应该怎么做。

核心原因：税法规定与平台责任

这是最根本、最直接的原因。

1. 法律义务： 根据中国《个人所得税法》的规定，个人取得劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得等，都需要缴纳个人所得税，这些收入通常属于“综合所得”的一部分，需要按年度进行汇算清缴。
2. 代扣代缴制度： 为了简化征管、确保税款及时入库，税法规定了“支付方”的代扣代缴义务，也就是说，谁支付给你钱，谁就有责任在支付时代为扣缴你的个人所得税。
3. 小红书的角色： 在小红书的生态里，无论是品牌方（通过蒲公英平台）支付给你的商单费用，还是用户通过你的笔记点击商品链接购买后产生的佣金（俗称“带货”），这笔钱最终都是由小红书或其关联的支付公司支付给你的，小红书就成为了法定的“支付方”，必须履行代扣代缴的义务。

你看到的“税费单收”，其实是小红书在帮你预扣预缴个人所得税，这并非小红书额外收你的钱，而是它必须遵守的法律程序。

为什么不是“税后”显示？

你可能会有疑问：为什么平台不能直接把税后金额给我，或者在结算时直接扣除，让我只看到净收入呢？

这主要涉及到以下几个原因：

1. 税率计算复杂： 个人所得税的计算不是简单的固定比例，劳务报酬的税率是超额累进税率，并且会进行减除费用。

   • 减除费用： 每次收入不超过4000元的，减除费用800元；4000元以上的，减除20%的费用。
   • 税率： 减除费用后的余额为应纳税所得额，再按特定税率（20%-40%）计算。
   • 公式简化： 应纳税所得额 = 收入 * (1 - 20%) (当收入>4000时)；应纳税所得额 = 收入 - 800 (当收入≤4000时)，然后根据这个数额查找对应的税率。

   这个计算过程对于普通用户来说比较复杂,由平台统一计算并单列出来，反而更清晰。

   
   （图片来源网络，侵删）

2. 提供透明凭证： 单独列出“税费”部分，既是履行法律义务，也是为用户提供一个清晰的结算凭证，你可以清楚地看到自己获得了多少毛收入，被扣了多少税，最终到手多少，这对于个人记账、财务规划和后续的年度汇算清缴都非常重要。

3. 避免误解： 如果直接显示税后金额，用户可能会误以为这个平台的“抽成”很高，或者对结算金额产生疑问，单列税费，可以有效避免这种误解。

这对你意味着什么？（你应该怎么做）

理解了原因后,你需要知道这对你个人有什么影响以及如何应对。

1. 这是正常流程，无需恐慌： 要明白这是所有在中国境内有合规收入的平台（如抖音、B站、淘宝等）都会执行的正常流程，这不是小红书独有的“坑”。

2. 关注你的“纳税人身份”：

   • 如果你没有办理个体工商户： 你的收入会被视为“劳务报酬”，由平台按照上述的超额累进税率进行代扣代缴，这是最常见的情况。
   • 如果你注册了个体工商户（或公司）： 你可以将小红书等平台的收入计入你的个体工商户的经营所得，在这种情况下，你可以向平台提供你的《税务登记证》或《营业执照》等资质，平台在收到并验证你的资质后，可能会将你的收入视为“经营所得”来支付。经营所得的税率和计算方式与劳务报酬不同，通常在某些情况下综合税负会更低。 这是很多专业博主和MCN机构常用的税务筹划方式。

3. 年度汇算清缴是关键：

   • 平台帮你预扣的税款,只是预缴，根据税法，你需要在次年3月1日至6月30日期间，通过“个人所得税”APP进行“年度综合所得汇算清缴”。
   • 如果你的年度总收入（包括工资薪金、劳务报酬等）较低，或者有一些专项附加扣除（如子女教育、房贷利息、赡养老人等），预缴的税款可能会多缴了。 这种情况下，你可以申请退税。
   • 反之,如果你的收入很高，预缴的税款可能还不够，就需要补缴。

4. 保留好收入凭证： 小红书提供的结算单和流水是你的重要收入凭证，务必妥善保管，以备后续申报和查询使用。

希望这个详细的解释能帮助你彻底理解小红书“税费单收”的问题！