小红书税金能报销吗？平台政策与实操细节全解析！

摘要： 这是一个非常常见且重要的问题,答案是：不能直接报销，但可以通过合规的税务处理来降低或抵扣税负，小红书本身作为一个平台,并不提供“税金报销”的功能，你需要将小红书创作视为一项个人经营...

这是一个非常常见且重要的问题,答案是：不能直接报销，但可以通过合规的税务处理来降低或抵扣税负。

小红书本身作为一个平台,并不提供“税金报销”的功能，你需要将小红书创作视为一项个人经营行为，并按照税法规定来处理相关的税务问题。

下面我将为你详细拆解这个问题,包括你需要交什么税、如何合法合规地节税，以及相关的注意事项。

你需要在小红书交什么税？

当你通过小红书获得收入时,主要涉及以下两种税：

增值税 及其附加税费

• 谁收税？ 税务局
• 交多少？
  • 如果你属于小规模纳税人（绝大多数个人博主都适用），目前有免税政策，如果你的月销售额未超过10万元（或季度未超过30万元），则免征增值税，超过部分则按3%的征收率计算（目前有减按1%征收的优惠）。
  • 如果你属于一般纳税人（通常年应税销售额超过500万），则按6%的税率计算增值税。
• 如何体现？ 这部分税通常不会直接从你的小红书收入里扣除，而是需要你自己去申报缴纳。

个人所得税

这是大家最关心的一部分,小红书支付给你的稿酬、佣金等，本质上属于你的“劳务报酬所得”或“稿酬所得”。

• 谁收税？ 税务局
• 交多少？
  • 预扣预缴： 小红书平台在向你支付收入时，有义务按照税法规定代扣代缴一部分个人所得税，你看到的“税后收入”，就是已经扣除了这部分预扣税的金额。
  • 年度汇算清缴： 到了次年的3月1日至6月30日，你需要进行个人所得税的“年度汇算清缴”，在这个过程中，你可以将你的所有收入（包括小红书的收入）合并计算，然后进行多退少补。

如何合法合规地“节税”？（这才是你问题的核心）

既然不能“报销”，那我们如何合法地降低税负呢？关键在于将你的个人收入，通过合规的途径转化为经营所得，并利用成本费用进行抵扣。

核心思路：注册“个体工商户”

这是目前绝大多数专业博主、UP主、Vlogger选择的合规节税方式。

为什么注册个体工商户有效？

因为个体工商户的经营所得,可以在计算应纳税所得额前，扣除相关的成本费用，这意味着，你为创作内容而花的钱，都可以用来抵税。

具体操作步骤：

1. 注册个体工商户：

   • 前往你所在地的市场监督管理局或通过线上政务平台，注册一个个体工商户，经营范围可以包含“设计、制作、代理、发布广告”、“信息咨询服务”、“网络技术服务”等。
   • 这个过程相对简单,费用也较低。

2. 用个体户的名义与平台签约：

   • 注册成功后,你可以将小红书的收款账户变更为这个个体工商户的对公账户。
   • 之后,小红书支付给你的款项，将作为个体工商户的经营收入，而不是你的个人劳务报酬。

3. 核算成本费用并申报纳税：

   • 合法列支成本： 在经营过程中，凡是与创作内容直接相关的、合理的支出，都可以作为成本费用进行抵扣。
     • 设备费： 手机、相机、电脑、麦克风、补光灯、三脚架等。
     • 道具/场地费： 购买拍摄用的服装、化妆品、道具，或者租赁拍摄场地的费用。
     • 软件/服务费： 视频剪辑软件会员、图片设计软件、音乐版权费、云存储费用等。
     • 推广费： 为内容投放的DOU+、信息流广告等。
     • 差旅费： 外出采风的交通、住宿费用。
     • 学习费： 参加相关培训、课程、购买书籍的费用。
   • 申报纳税： 个体工商户需要按规定进行季度税务申报，你的应纳税额 = (总收入 - 成本费用 - 合理费用) × 适用税率 - 速算扣除数。
     • 个体工商户的经营所得,个人所得税税率采用5%-35%的超额累进税率，但经过成本费用抵扣后，实际税负会远低于劳务报酬的预扣税率。

举个例子，对比一下：

假设你一年在小红书总收入为 10万元。

作为个人（劳务报酬）

• 小红书预扣预缴时,劳务报酬每次不超过4000元的，减除费用800元；超过4000元的，减除20%的费用，然后按20%-40%的预扣率预扣。
• 到年底汇算清缴时,这10万元并入综合所得，减去6万元（基本减除费用）和其他专项附加扣除后，按3%-45%的税率纳税，假设没有其他扣除，税负会比较高。

注册个体工商户

• 你将10万元作为个体户的经营收入。
• 假设你一年为了创作花费了 3万元 的成本（买设备、买道具、剪辑软件等）。
• 你的应纳税所得额 = 100,000 - 30,000 = 70,000元。
• 这个70,000元适用5%-35%的税率，根据计算，最终个税大约在 7,500元左右。
• 对比一下： 通过成本抵扣，你实际缴纳的税款远低于直接作为劳务报酬纳税的金额。

重要注意事项

1. 合规是前提： 所有成本费用都必须是真实、合法、合规的，要有相应的发票（如增值税普通发票）或收据作为凭证，虚开发票是严重的违法行为。
2. 个体户也要记账报税： 注册了个体户不代表就万事大吉了，你需要建立账簿，并按时进行季度和年度的纳税申报，如果自己不懂，可以聘请代理记账公司。
3. 区分个人消费和经营支出： 不能把纯粹的个人消费（如买衣服去旅游）都算作创作成本，这样在税务稽查时会有风险。
4. 咨询专业人士： 税务问题非常专业，尤其是在不同城市、不同政策下可能有差异，在决定是否注册个体户以及如何操作前，强烈建议咨询专业的会计师或税务师，他们能为你提供最合适的方案。

• 小红书税金不能直接报销。
• 你需要为在小红书的收入缴纳增值税和个人所得税。
• 合法节税的核心是注册个体工商户，将个人收入转化为经营所得，并用真实的创作成本来抵扣税负。
• 这套流程虽然增加了记账报税的步骤,但对于收入较高或希望长期发展的创作者来说，是合规且必要的。
• 务必在专业指导下进行操作，确保合法合规。