小红书报销税金是普遍政策还是仅针对特定创作者？需满足哪些条件才能申请？实际操作流程是怎样的？

摘要： 这是一个非常常见且重要的问题,关于小红书是否给报销税金，答案是：这取决于小红书和你之间建立的“合作关系”的性质，而不是小红书官方政策本身，可以分为以下两种情况：平台直接合作（品牌方...

这是一个非常常见且重要的问题,关于小红书是否给报销税金，答案是：这取决于小红书和你之间建立的“合作关系”的性质，而不是小红书官方政策本身。

可以分为以下两种情况：

平台直接合作（品牌方与小红书官方结算）

这是最规范、最安全的情况。

• 关系性质：品牌方（比如完美日记、兰蔻等）通过小红书官方的商业平台（如“蒲公英”）找你合作，小红书在这里扮演的是“中间平台”的角色。
• 结算流程：
  1. 收款：品牌方将费用（通常是税前）支付给小红书平台。
  2. 平台代扣个税：小红书平台会根据国家税务法规，代扣代缴你的个人所得税，这笔税金会直接从你的合作款中扣除。
  3. 收款到账：扣除税金后，剩余的金额会打到你绑定的个人银行账户。
• 在这种模式下，税金是“被报销”了的，只是由小红书平台代表你履行了纳税义务。 你收到的钱是税后收入，平台会为你开具相应的完税证明，你可以通过“个人所得税”APP查询并下载。

一句话总结：和品牌通过小红书官方平台合作，税金平台会帮你处理，你不用担心。

个人私下交易（品牌方与你个人直接结算）

这是非常普遍但也存在风险的情况。

• 关系性质：品牌方的市场负责人或MCN机构的商务直接通过私信、微信等方式联系你，绕开了小红书的官方平台。
• 结算流程：
  1. 收款：品牌方或MCN机构将约定好的费用（通常是税前金额）直接转账给你。
  2. 自行纳税：你需要自己根据这笔收入去申报和缴纳个人所得税。
• 在这种模式下，税金是需要你自己承担和缴纳的，品牌方或MCN机构不会为你报销。 如果你没有主动申报纳税，就属于偷税漏税行为，存在法律风险。

为什么会出现这种情况？

• 品牌方省钱：通过私下交易，品牌方可以省下支付给小红书平台的佣金（通常在10%-20%不等）。
• 操作方便：流程简单，沟通直接。
• 博主避税心理：部分博主为了拿到更高的“报价”，也愿意接受私下交易并自己处理税务问题。

作为博主，你应该怎么做？

无论哪种合作方式,税务责任最终都在你个人身上，根据中国税法，个人取得的劳务报酬所得（小红书笔记、直播带货等）属于个人所得税的应税项目，必须依法纳税。

了解税率（劳务报酬预扣预缴税率）

• 每次收入 ≤ 4000元：应纳税所得额 = 收入 - 800元，税率按20%计算。
• 每次收入 > 4000元：应纳税所得额 = 收入 × (1 - 20%)，税率按20%-80%三级超额累进税率计算。
  • 不超过20000元的部分,税率20%；
  • 超过20000元至50000元的部分,税率30%；
  • 超过50000元的部分,税率40%。

举个例子： 你接到一个5000元的私单。

• 应纳税所得额 = 5000 × (1 - 20%) = 4000元。
• 应纳税额 = 4000 × 20% = 800元。
• 你实际到手应该是 5000 - 800 = 4200元。

如何合规纳税？

• 由平台代扣（情况一）：最省心，平台会自动处理，你只需在个税APP上确认即可。
• 自行申报（情况二）：
  • 年度汇算清缴：最常见的方式，在次年的3月1日至6月30日，通过“个人所得税”APP进行“年度汇算清缴”，将这笔劳务报酬收入并入综合所得进行申报，系统会自动计算并提示你补税或退税。
  • 去税务局大厅申报：也可以携带相关资料去当地税务局办理。

核心建议：

1. 优先选择官方平台合作：虽然到手金额可能略低（因为平台会抽成），但合规、安全，没有税务风险。
2. 谨慎对待私单：如果接私单，一定要有清晰的税务意识，在和对方报价时，可以明确报价是“税前”还是“税后”，保护自己的权益。
3. 主动学习税务知识：无论哪种合作，都要了解自己的纳税义务，做一个合法合规的博主，这不仅是法律要求，也是个人品牌长远发展的基石。

小红书“报销”税金，本质上是在官方合作的模式下，由平台履行了法定的代扣代缴义务，对于私下交易，税金则需要你自己承担。